AUTORIZACION FIRMA DE AUDITORIA EXTERNA

NOMBRE REPRESENTATIVO O COLOQUIAL

Autorización Firma de Auditoría Externa

DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO

Establecer los requisitos para realizar una solicitud de autorización e inscripción de las Firmas de auditoría, que deseen inscribirse en el Registro de Mercado de Valores

A QUIÉN VA DIRIGIDO

Firmas de auditoría.

ÁREA RESPONSABLE DENTRO DEL ORGANISMO

Dirección de Oferta Pública

CONTACTOS DEL ÁREA

Tel.: 809-221-4433 Ext.: 2602
Correo electrónico: opautorizacion@simv.gob.do

VERSIÓN Y REVISIÓN

1.0

ACUERDOS DE NIVELES DE SERVICIOS (SLA)

N/A

REQUERIMIENTOS PARA OBTENER EL SERVICIO

La solicitud debe contener los requisitos de Autorización e Inscripción Externos que establece los requisitos de inscripción en el en el Registro del Mercado de Valores (Primera Resolución del CNV del 28 de enero del 2005), en la Ley del Mercado de Valores Núm. 249-17 y otros requisitos detallados en el Formulario Evaluación Auditor Externo SC-07-06-27.

1. Los requisitos podrán consultarse dirigiéndose a los siguientes artículos contenidos en la Norma para Auditores Externos que establece los requisitos de inscripción en el en el Registro del Mercado de Valores, a saber:

Artículo 7.- Solicitud de inscripción en el Registro

Artículo 8.- Contenido de la Solicitud.

Artículo 9.- Documentación Legal.

2. Los requisitos establecidos en el título XI de la Ley del Mercado de Valores Núm. 249-17, de manera específica los siguientes requisitos:

• Manual de Control de Calidad de la firma, el cual contemple el contenido mínimo, según lo establecido en el Artículo 193 de la Ley del Mercado de Valores Núm. 249-17.
• Declaración Jurada, individual o conjunta (bajo la forma de compulsa notarial o acto bajo firma privada, legalizado por notario público, visados por la Procuraduría General de la República), del Gerente o de los miembros del Consejo de gerencia o de Administración contemplando las inhabilidades establecidas en el Artículo 191 de la Ley del Mercado de Valores Núm. 249-17.

Asimismo, los requisitos se encuentran listados en el formulario de solicitud de inscripción SC-07-06-27, disponible en la sección “Acceso al Servicio” de este Servicio.

PROCEDIMIENTOS PARA OBTENER EL SERVICIO

PASO 1. El solicitante debe completar el Formulario de Solicitud de Inscripción correspondiente, el cual se encuentra disponible en la página web https://simv.gob.do, en la Sección de Servicios, Autorización Participantes y Oferta Pública, disponible en la sección formulario de este servicio.

Los solicitantes que realicen su solicitud mediante la Oficina Virtual de esta Superintendencia del Mercado de Valores, deberán hacer  contar con un certificado de firma digital, emitido por una entidad de certificación autorizada, conforme lo establecido por el artículo 35 de la Ley núm.126-02 sobre Comercio electrónico documentos y firmas digitales, además cumplir con las disposiciones establecidas en la Circular C-SIMV-2020-16-MV sobre remisión de información a través de la Oficina Virtual de fecha catorce (14) de agosto de dos mil veinte (2020) y sus modificaciones.

PASO 2. La Firma de Auditoría Externa debe depositar ante la SIMV mediante correo electrónico registrosimv@simv.gob.do o de manera física , el formulario debidamente completado, anexando los requisitos dispuestos en la Norma R-CNV-2005-01-AE, la Ley del Mercado de Valores Núm.249-17 y el Formulario Evaluación Auditor Externo SC-07-06-27. Asimismo se debe depositar la constancia de pago de depósito de documentos, según el Reglamento de Tarifas por Concepto de Regulación y por los Servicios de la Superintendencia del Mercado de Valores R-CNMV-2018-10-MV y su modificación la Circular 08-2021.

Toda la documentación debe estar acorde a lo establecido en la Norma de inscripción R-CNV-2005-01-AE y la Ley del Mercado de Valores Núm.249-17. La solicitud deberá estar suscrita por el representante legal de la firma de auditoría o por el apoderado general o especial constituido para tales efectos

PASO 3. Luego de ser evaluada la solicitud de inscripción, por parte de la SIVM, en caso de ser aprobada, el solicitante debe realizar el pago de inscripción según se indica en el Reglamento de Tarifas R-CNMV-2018-10-MV y su modificación la Circular 08-2021.

HORARIO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

Laboramos de Lunes a Viernes de 8:30 a.m. – 4:30 p.m.

COSTO DEL SERVICIO

Concepto de Depósito de la Solicitud: Cincuenta y Seis Mil Pesos Dominicanos con 00/100 (DOP 56,000.00)

Inscripción en el Registro: Ciento Sesenta y Ocho Mil Pesos Dominicanos con 00/100 (DOP 168,000.00).

TIEMPO DE RESPUESTA DE LA SOLICITUD

Conforme el Artículo 10 de la Norma para Auditores Externos que establece los requisitos de inscripción en el RMV (R-CNV-2005-01-AE), la Superintendencia del Mercado de Valores cuenta con un plazo de treinta (30) días calendarios para resolver la solicitud de autorización, contados a partir del día hábil siguiente del vencimiento de los tres (3) días hábiles que tiene la Superintendencia para verificar que la solicitud se encuentra completa.

En el caso de que la Superintendencia del Mercado de Valores formule observaciones al solicitante respecto a los documentos recibidos, éste dispondrá de un plazo que no excederá de quince (15) días hábiles para dar contestación a los requerimientos realizados, pudiendo ser prorrogado por causas debidamente justificadas por el solicitante. El plazo de 30 días calendarios se reanudará tan solo cuando se haya cumplido dicho trámite de manera completa y correcta, en los plazos establecidos en la Norma R-CNV-2005-01-AE.

Ver disposiciones establecidas en el Artículo 10 y sus párrafos de la Norma  R-CNV-2005-01-AE.

TIEMPO DE REALIZACIÓN

N/A

CANALES DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

Presencial / Web

ACCESO AL SERVICIO